אקטואר הוא מומחה לכימות סיכונים כלכליים ופיננסיים – איש מקצוע שמשתמש במתמטיקה, בסטטיסטיקה ובכלכלה כדי לתרגם אי-ודאות עתידית למספרים שאפשר לקבל על פיהם החלטות. כששואלים אותי "אקטואר מה זה?" אני לרוב עונה: מתמטיקאי לביטוח. וכששואלים מה זה אקטואריה? מדע המנתח את ניסיון העבר בביטוח כדי שיוכל לחזות ולבטח את העתיד באופן כזה שתישמר יציבות החברה.
עולם האקטואריה אולי נשמע כמו משהו מסובך, אבל הוא בעצם די מגניב. אקטוארים הם סוג של "מפענחי סיכונים" בעולם הפיננסי: הם מעריכים סיכונים ועוזרים לחברות – ולעיתים גם לבתי משפט ולמשפחות – לקבל החלטות מבוססות נתונים.
אקטואר, אקטוארית, אקטוארי, אקטואריה – פירוש המונחים
ארבעת המונחים נגזרים מאותו שורש, אבל כל אחד מהם מתאר משהו אחר:
- אקטואר – פירוש: בעל מקצוע שמעריך ומכמת סיכונים כלכליים באמצעות מודלים מתמטיים וסטטיסטיים, ומתרגם אותם לערכים כספיים (פרמיה, עתודה, שווי זכויות).
- אקטוארית – פירוש: צורת הנקבה של אקטואר. אותו מקצוע, אותה הסמכה ואותן סמכויות.
- אקטוארי – פירוש: שם תואר שמתאר כל דבר שנעשה בכלים של המקצוע – חישוב אקטוארי, חוות דעת אקטוארית, מודל אקטוארי, עתודה אקטוארית.
- אקטואריה – פירוש: תחום הדעת עצמו – הדיסציפלינה שעוסקת בניתוח וכימות של סיכונים כלכליים ופיננסיים לאורך זמן.
בפועל, כשאדם פרטי מחפש "אקטואר" הוא בדרך כלל מחפש חוות דעת אקטוארית: מסמך מקצועי שמעמיד מספר מאחורי זכות עתידית – פנסיה, קרן השתלמות, ביטוח או מניות – כדי שאפשר יהיה לחלק אותה, לתבוע אותה או להסכים עליה.
אז מה עושה אקטואר ביום-יום?
- קובע כמה יעלה ביטוח: חשבתם פעם איך חברות ביטוח מחליטות כמה תשלמו? אקטוארים עושים את החישובים האלה , הם קובעים את הפרמיה לביטוח חיים / בריאות / רכב דירה ועוד.
- מעריך סיכונים: הם עוזרים לחברות להבין אילו סיכונים הן לוקחות ומה ההשפעה שלהם על הדוחות הכספיים, על ההון הנדרש ועוד.
- חישוב עתודות: תפקיד קריטי של אקטואר הוא לחשב את העתודה שעל החברה לשים בצד כדי לשלם את התחייבויותיה הכספיות העתידיות( רזרבה אקטוארית). לדוגמא , בביטוח סיעודי , הלקוח הפך להיות סיעודי סמוך לסוף השנה הקלנדית בה נערכים הדיווחים הכספיים על האקטואר לשים בצד כסף (רזרבה ) כדי שלחברה יהיה מספיק כסף לשלם את התביעה הזו (התחייבות) .החישוב הזה הוא חלק מהותי מהדוחות הכספיים של החברה, והאקטואר אף חותם על חלקו בעתודה בדוחות הכספיים.
- מפתח מודלים: אקטוארים יוצרים מודלים מתוחכמים כדי לחזות מה יקרה בעתיד.
- חיזוי העתיד: אקטוארים משתמשים בנתוני עבר, מודלים סטטיסטיים וניסיון מקצועי כדי לחזות אירועים עתידיים ולהעריך את השפעתם הכלכלית.
בקיצור, אקטוארים הופכים מספרים יבשים למידע שימושי שעוזר לחברות לקבל החלטות טובות יותר.
אקטואריה – מה זה?
ישנם תחומים רבים הקשורים למקצוע של אקטואריה. פירוש המילה הוא תחום מקצועי העוסק בניתוח וכימות סיכונים כלכליים ופיננסיים וזאת באמצעות מודלים מתמטיים וסטטיסטיים מורכבים. מאחר והמקצוע מתפרש על פני תחומים רבים, קיימים סוגים שונים של אקטוארים, המתמחים בתחומים ספציפיים:
- אקטוארי ביטוח חיים ופנסיה: מתמחים בהערכת סיכוני חיים, תמותה, נכות ופרישה, כמו ביטוחי חיים , נכות , אובדן כושר עבודה וכמובן הפנסיה. הם עובדים בעיקר בחברות ביטוח, קרנות פנסיה וקופות גמל.
- אקטוארי ביטוח כללי: מתמחים בהערכת סיכונים בתחומי רכוש וחבויות, כמו ביטוחי רכב ודירות. הם עובדים בעיקר בחברות ביטוח.
- אקטוארים פיננסיים: מתמחים בהערכת סיכונים פיננסיים ובהשקעות. הם עובדים בבנקים, בתי השקעות וחברות ייעוץ.
- אקטוארים בתחום הבריאות: מתמחים בהערכת סיכונים בתחום הבריאות, כמו ביטוחי בריאות סיעוד ונסיעות לחו״ל עובדים בעיקר בחברות הביטוח.
- אקטוארים בתחום ייעוץ פרטני: עוסקים במתן ייעוץ לחברות וליחידים. כגון חוות דעת עבור תביעות לביטוח לאומי, ניתוח הפסדי פנסיה, ואיזון משאבים בין בני זוג.
מקומות עבודה נוספים של אקטוארים:
- רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון
- חברות ייעוץ אקטואריות
- משרדי רואי חשבון גדולים.
הדרך להסמכה: איך הופכים לאקטואר מוסמך בישראל?
אלו אשר ירצו לעסוק בתחום אקטוארי, פירוש הדבר שעליהם יהיה לעבור דרך מאתגרת, אך מתגמלת המשלבת לימודים אקדמיים, בחינות מקצועיות ורכישת ניסיון מעשי.
שלב 1: לימודים אקדמיים
- בסיס איתן: רובם של אקטוארים בישראל מחזיקים בתואר ראשון בתחומים כמו מתמטיקה, סטטיסטיקה, כלכלה או תחומים דומים.
- העמקה מקצועית: בעבר היו לימודי עתודה באקטואריה באוניברסיטת חיפה לבעלי תואר ראשון שהכינו אותם למבחני ההסכמה של אגודת האקטוארים הבריטית. אך כבר שנים שאוניברסיטת חיפה מציעה תואר שני באקטואריה.
- מוסדות לימוד: כאמור אוניברסיטת חיפה היתה החלוצה בתחום והיא מציעה תואר שני ללימודי אקטואריה , אך כיום ניתן ללמוד אקטואריה גם באוניברסיטת תל אביב המעניקה תואר ראשון באקטואריה
שלב 2: בחינות מקצועיות
- מבחני הסמכה: אגודת אקטוארים בישראל מאמצת את מערך הבחינות של אגודת האקטוארים הבריטית. המבחנים בודקים את הידע בתחומים כמו הסתברות, סטטיסטיקה, כלכלה ונושאים ייעודים לאקטואריה.
- תהליך ממושך: מעבר כל הבחינות הוא תהליך שיכול לקחת מספר שנים, ודורש השקעה רבה.
שלב 3: ניסיון מעשי
- התמחות: לאחר מעבר הבחינות, נדרשת צבירת ניסיון מעשי בתחום האקטוארי
ההתמחות מתבצעת בדרך כלל בחברות ביטוח, קרנות פנסיה או מוסדות פיננסיים אחרים שם האקטואר לעתיד צובר ניסיון מעשי בעבודות אקטואריות. - פיתוח מקצועי: במהלך ההתמחות, האקטואר צובר ניסיון בעבודה עם מודלים אקטוארים, ניתוח נתונים העמדת רזרבות בהתאם לדרישות הרגולטוריות , הערכת סיכונים ועוד.
שלב 4: הסמכה ומינוי
- חברות באגודה:
אחר סיום הבחינות וההתמחות, האקטואר יכול להגיש בקשה לחברות מלאה באגודת האקטוארים בישראל. - מינוי אקטואר ממונה:
רק חברי האגודה במעמד מלא יכולים להתמנות כאקטוארים ממונים בחברות ביטוח או גופי פנסיה,
מינוי כאקטואר ממונה כפוף לדרישות רגולטוריות של רשות שוק ההון. - בכל חברת ביטוח, למשל , ימונה אקטואר ראשי אשר גם יהיה אקטואר ממונה ואקטוארים ממונים נוספים בעלי תחום התמחות משלהם (אקטואר ממונה חיים / בריאות/ אלמנטרי/ פנסיה )זמן ההסמכה:
- הזמן הכולל להסמכה יכול להשתנות בהתאם לקצב ההתקדמות של כל אדם, אך בדרך כלל לוקח בין 5 ל-10 שנים משלב תחילת הלימודים ועד לקבלת הסמכה מלאה.
חשוב לזכור:
- מקצוע האקטואריה דורש למידה מתמשכת והתעדכנות בשינויים בתחום הפיננסי והרגולטורי.
- אגודת האקטוארים בישראל מקיימת השתלמויות וקורסים מקצועיים כדי לעזור לחבריה להתפתח ולהתקדם.
מה זה אקטואר ממונה ואקטואר ראשי ?
היות והייתי אקטוארית ממונה בריאות וחיים ואף אקטוארית ראשית , רציתי לשתף אתכם במעט על התפקיד.
תפקיד האקטואר הממונה הינו קריטי בהבטחת יציבותם וניהולם התקין של גופים פיננסיים כמו חברות ביטוח וקרנות פנסיה. האקטואר הממונה אחראי על הערכת הסיכונים האקטואריים, חישוב העתודות, פיקוח על ניהול הנכסים וההתחייבויות, והבטחת עמידה בדרישות הרגולטוריות. סמכויותיו כוללות בין היתר גישה לכלל המידע הרלוונטי, השתתפות בישיבות הנהלה, והעברת דיווחים לרגולטור.
האקטואר הממונה ממונה על ידי הדירקטוריון של הגוף הפיננסי, באישור הממונה על שוק ההון ביטוח וחיסכון. אקטוארים ממונים נדרשים במגוון ענפים, ביניהם ביטוח חיים, ביטוח בריאות , ביטוח כללי ופנסיה כאשר בכל ענף הם מתמחים בהערכת סיכונים רלוונטיים. בדרך כלל, האקטואר הממונה פועל תחת פיקוחו של אקטואר ראשי בארגון, האחראי על תיאום פעילותם של האקטוארים הממונים ועל גיבוש מדיניות אקטוארית כוללת.
תפקיד האקטואר הראשי הוא תפקיד בכיר בחברות ביטוח וגופים פיננסיים גדולים. מיקומו הארגוני יכול להשתנות בהתאם למבנה החברה, אך בדרך כלל הוא נמצא ברמות הניהול הגבוהות. אקטואר ראשי בדרך כלל יושב תחת סמנכ"ל כספים (CFO), או ישירות תחת המנכ"ל (CEO) של החברה. מיקום זה משקף את חשיבות התפקיד בהערכת סיכונים פיננסיים, ניהול התחייבויות, וקבלת החלטות אסטרטגיות. אקטואר ראשי אחראי על ניהול צוות האקטוארים בחברה, קביעת מדיניות אקטוארית, ופיקוח על הערכות הסיכונים וחישוב העתודות. הוא משתתף בקבלת החלטות עסקיות משמעותיות, ומספק ייעוץ אקטוארי להנהלה הבכירה. בנוסף לפיקוח הפנים-ארגוני, אקטואר ראשי כפוף גם לדרישות רגולטוריות של רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון, והוא אחראי על עמידה בתקנים אקטואריים ועל דיווחים רגולטוריים. לסיכום, אקטואר ראשי הוא חלק בלתי נפרד מההנהלה הבכירה בחברות ביטוח וגופים פיננסיים, ותפקידו חיוני לניהול סיכונים ולקבלת החלטות פיננסיות מושכלות.
אז מהי אגודת האקטוארים בישראל?
כחברה מלאה באגודת האקטוארים בישראל, חשוב לי לשתף אתכם במעט על האגודה.
אגודת האקטוארים בישראל היא גוף מקצועי שמאגד אקטוארים מוסמכים, מתמחים וסטודנטים. האגודה פועלת לקידום ופיתוח מקצוע האקטואריה, שיפור מעמדם ורמתם המקצועית של חבריה וכן שמירה על כללי האתיקה המקצועית וכל זאת כבר יותר מ – 70 שנה.
נכון לשנת 2025, יש 421 חברים באגודה , מתוכם 208 אקטוארים מוסמכיםF.IL.A.A
38 חברים מתמחים ו -175 סטודנטים. לאגודה יש הסכם הכרה הדדית עם אגודת האקטוארים הבריטית.
אני מיכל, אקטוארית מוסמכת (F.IL.A.A) משנת 2000
לאורך השנים, תרמה האגודה לביסוס מעמדם המקצועי של חבריה בחברות הביטוח, בגופי הפנסיה, במוסדות פיננסים נוספים ובשירותי הייעוץ החיצוניים. גם בעולם, ידעה האגודה לתרום רבות ואף נמנתה על מייסדי ארגון האקטוארים הבין-לאומי, ה-IAA, שבו היא חברה מלאה מיום הקמתו.
האגודה שוקדת על שמירת רמות מקצועיות ואתיות גבוהות, תוך אימוץ תהליכי הכשרה בינלאומיים ושיתופי פעולה עם אגודות מקצועיות אחרות, ביניהן אגודת האקטוארים הבריטית.
חשוב לציין, שרק חברי האגודה במעמד מלא מקיימים את תנאי הכשירות של מי שמבקשים להתמנות כאקטוארים ממונים במבטחים, על פי תחומי הביטוח השונים או בתחום פנסיה, בהתאם לתקנות אשר הוגדרו לראשונה בשנת 2019 על-ידי שר האוצר והממונה על רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
מתי אדם פרטי צריך אקטואר?
מעבר לעבודה מול חברות וגופים מוסדיים, חלק ניכר מהפניות מגיע מאנשים פרטיים ומעורכי דין בנקודות שבהן צריך להמיר זכות עתידית לסכום כאן ועכשיו:
- איזון משאבים בגירושין – חישוב החלק בר-האיזון בפנסיה, בקופות הגמל ובקרנות ההשתלמות של שני בני הזוג נכון לתאריך הקרע.
- תגמול הוני בהייטק – כאשר בין הנכסים יש מניות ואופציות, נדרשת חלוקת מניות חסומות (RSU) ואופציות בין בני הזוג לפי מודל מתאים.
- עסק או חברה משותפים – במקרים אלה נדרשת הערכת שווי חברה בגירושין כבסיס לחלוקה.
- תביעות ואובדן כושר עבודה – חישוב הפסדי פנסיה וזכויות סוציאליות לצורך תביעה או הליך משפטי.
שאלות נפוצות
מה זה אקטואר במשפט אחד?
מומחה שמחשב כמה שווה היום סיכון או זכות שיתממשו בעתיד, ומגבה את החישוב בנתונים ובמודלים.
מה ההבדל בין אקטואר לרואה חשבון או לכלכלן?
רואה חשבון מתעד ומבקר את מה שכבר קרה, כלכלן מנתח מגמות ושווקים, והאקטואר עוסק בהתחייבויות ובזכויות עתידיות תחת אי-ודאות – הוא זה שמעמיד את המספר שצריך לשים בצד היום עבור תשלום שיגיע בעוד שנים.
כמה זמן לוקח להפוך לאקטואר מוסמך בישראל?
בדרך כלל בין 5 ל-10 שנים משלב תחילת הלימודים ועד הסמכה מלאה, בהתאם לקצב מעבר הבחינות וצבירת הניסיון המעשי.
מה זה אקטואר ממונה?
אקטואר בעל חברות מלאה באגודת האקטוארים בישראל שמונה על ידי הדירקטוריון של גוף פיננסי, באישור הממונה על שוק ההון, ואחראי על הערכת הסיכונים והעתודות של אותו גוף.
מיכל תמיר חייט – משרד לייעוץ אקטוארי
אם עולם האקטואריה מעניין אתכם, או אם אתם זקוקים לליווי מקצועי לצורך איזון משאבים בין בני זוג בהליך גירושין, ובין אם לצורך ייעוץ אקטוארי לארגונים ולמוסדות מוזמנים להשאיר פרטים דרך טופס צור קשר באתר, בטלפון +972-53-2820084, במייל Actuary4you@gmail.com או בוואטסאפ
אשמח ללוות אתכם בתהליך מדויק, מקצועי ומותאם אישית לצרכים שלכם.
בנוסף, חשוב להדגיש כי המידע המוצג כאן הוא לצרכי מידע כללי בלבד. איני עורכת דין ואין לראות בתוכן זה ייעוץ משפטי.
